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一、项目概况
（一）项目名称：玉溪市中山医院2025年财务报表及财务收支审计服务采购项目
（二）项目预算：9万元
（三）项目背景：为规范医院财务管理，提高会计信息质量，加强内部控制与风险防范，保障国有资产安全完整，根据《中华人民共和国审计法》、《政府会计制度》、《医院财务制度》等相关法律法规及医院内部管理要求，现计划采购专业的会计师事务所服务，对我院2025年度的财务报表及财务收支情况进行独立、客观、公正的审计，并出具法定审计报告及管理建议书。附收入费用表。
（四）审计期间：2025年1月1日至2025年12月31日。
（五）服务期限：自合同签订生效之日起，至提交全部审计成果文件且采购人确认完成止。现场审计工作需在签订合同后30个工作日内完成主体工作，并提交正式审计报告。
二、审计目标与范围
（一）审计目标：
对医院2025年12月31日的资产负债表、2025年度的收入费用表、现金流量表、净资产变动表及财务报表附注发表审计意见，确认其是否在所有重大方面按照《政府会计制度》及相关规定编制，是否公允反映医院的财务状况和运营成果。审查医院2025年度预算执行情况，评价财务收支活动的合法性、合规性、真实性与效益性。评估与财务报表及财务收支相关的内部控制制度的健全性和运行有效性。发现财务管理、会计核算及内部控制中存在的主要问题与风险，提出针对性改进建议。
（二）审计范围：
医院本部2025年度全部经济活动、财务资料及会计记录。纳入医院合并报表范围的所属分院、独立核算科室的相关财务数据。与财务报表编制和财务收支相关的内部控制体系。涉及的重大合同、协议、投资、资产处置、政府采购、科研经费、医保资金、财政专项补助资金等关键业务领域。
三、服务内容与要求
执行完整的审计流程，包括初步业务活动、风险评估、内部控制测试、实质性程序及完成阶段工作。对货币资金、存货、固定资产、在建工程、无形资产、往来款项、收入、成本费用、结余与净资产、负债等财务报表项目进行重点审计。审计预算的编制、批复、调整及实际执行情况。审查各项收入（医疗收入、财政补助收入、科教收入等）的确认合规性、完整性；审查各项支出（医疗业务成本、管理费用、财政项目补助支出等）的真实性、合规性。关注资产管理（包括购置、使用、处置）、债务管理、对外投资、基本建设项目、绩效分配等经济活动的合规性与效益性。对药品、耗材、设备等物资采购与管理流程进行必要的审计关注。核查“三公”经费、科研经费、医保基金、捐赠资金等管理使用情况。
出具符合中国注册会计师审计准则要求的《财务报表审计报告》。出具详实的《财务收支审计报告》及《管理建议书》，清晰列示发现的问题、依据、风险分析及具体改进建议。
展开
服务周期：30天
报价方式：价格
评选方式：综合评分评分标准(下载)预览
：2026-05-08 15:00:00
谈判地址： 云南****路****号****楼
服务实施地：云南省玉溪市
联系人：***
报名结束时间：2026-05-07 08:00:00
发布时间：2026-04-29 09:43:54
采购编号：YNYXC23030100Z20262403212
采购单位：玉溪市中山医院
供应商数量： 报名供应商不足三家。
允许1家中选
谈判文件提醒：***网上报名时须上传盖章后的响应文档一份，线下谈判时须供应商提供响应文件一式3份，其中正本1份，副本2份。（电子文档内容应与纸质文件正本、副本一致，***网上电子文档为准，副本可为正本的复印件。）谈判规则：1.***平台报名并上传响应文件，***平台报名并上传响应文件的供应商。2.供应商须准时在到线下谈判地点签到并递交文件，参与谈判。
供应商资格：一、符合《中华人民共和国政府采购法》第二十二条规定，且已在本系统注册的供应商。二、落实政府采购政策满足的需求：无。三、特定的资格要求：无。
异议处理项：如有异议请电话咨询采购人，***平台运营。
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本公告地址：https://www.120bid.com/view/15246/IjML2Z0BMqitpwL5aCWs.html
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