2025年度怀化工商职业技术学院部门预算公开说明

目 录

第一部分 2025年部门预算说明

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算财政拨款支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

七、名词解释

第二部分 2025年部门预算表

1.收支预算总表

2.收入预算总表

3.支出预算总表

4.财政拨款收支预算总表

5.一般公共预算支出预算表

6.一般公共预算基本支出预算表

7.一般公共预算“三公”经费支出预算表

8.政府性基金预算支出预算表

9.项目支出预算表

10.国有资本经营预算支出预算表

11.项目支出绩效目标表

12.部门整体支出绩效目标表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况

一、部门基本概况

（一）部门职责

怀化工商职业技术学院于2024年4月7日经省人民政府批复同意设立（湘政函〔2024〕34 号），5月16日获教育部备案通过（教发厅函〔2024〕14 号），学院立足怀化、服务湖南、面向全国紧密对接湖南打造国家重要先进制造业高地、怀化国际陆港建设和临港产业体系，重点培养数字信息、智能制造、商贸物流和文旅康养类高素质技术技能人才，着力打造具有鲜明“工”“商”特色的集人才培养、技能培训和技术服务于一体的职业教育高地。

（二）机构设置情况

怀化工商职业技术学院作为一级部门预算单位，内设科室暂定为：党政办公室、宣传统战部、组织人事处、教务处、科研处、学生工作处、财务后勤处、招生就业处、安全保卫处。

二、部门预算单位构成

纳入2025年怀化工商职业技术学院预算编制范围的包括：怀化工商职业技术学院部门本级。

三、部门收支总体情况

2025年部门预算包括本单位预算内的收支情况。

（一）收入预算。包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2025年年初本部门收入预算3446.02万元，其中，一般公共预算拨款76.02万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款3370万元，国有资本经营预算拨款0万元，上年结转结余0万元。压减公用经费和专项支出后，同口径对比，收入较上年增加（减少） 0 万元，增长率0%，主要原因是我校为2024年5月新成立学校无上年预算数，且严格按照零基预算要求进行预算编制，由于人员编制暂未到位因此社会保障相关收入暂无。

（二）支出预算。2025年本部门支出预算数3446.02万元，其中，一般公共服务支出0万元，教育支出3446.02万元，社会保障和就业支出0万元，卫生健康支出0万元。压减公用经费和专项支出后，同口径对比，支出较上年增加（减少）0万元，增长率0%，主要原因是我校为2024年5月新成立学校无上年预算数，且严格按照零基预算要求进行预算编制，由于人员编制暂未到位因此社会保障相关收入暂无。

四、一般公共预算财政拨款收支情况

2025年本部门一般公共预算拨款支出为76.02万元，其中：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出76.02万元，占100%；社会保障和就业支出0万元，占0%；卫生健康支出0万元，占0%；节能环保支出0万元，占0%；住房保障支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2025年年初预算数为76.02万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资2.89万元、机关事业单位基本养老保险缴费0.83万元、绩效工资2.29万元、职工基本医疗保险缴费0.42万元、津贴补贴0万元、工会经费0.1万元、福利费0.14万元、其他商品和服务支出66.35万元、办公费0万元、公务接待费3万元、印刷费0万元、水电费0万元、办公设备购置费0万元等；

（二）项目支出：2025年年初预算数为0万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。

五、政府性基金支出情况

2025年无政府性基金预算支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）一般公共预算“三公”经费预算

2025年怀化工商职业技术学院部门安排一般公共预算“三公”经费预算数为3万元，其中，公务接待费3万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元，因公出国（境）费0万元。2025年一般公共预算“三公”经费预算较上年预算数增加3万元，提高100%，主要因为我校为2024年5月新成立学校无上年预算数，严格按照零基预算要求进行预算编制，做到从严从紧安排“三公”经费预算。

（二）机关运行经费

2025年怀化工商职业技术学院部门机关运行经费87万元，压减公用经费后安排69.6万元，同口径对比，比上年预算数增加69.6万元，提高100%，主要因为我校为2024年5月新成立学校无上年预算数主要用于：工会经费支出，0.1万元；福利费支出，0.14万元；其他商品服务支出，66.35万元；公务接待费，3万元。

（三）政府采购情况

2025年怀化工商职业技术学院政府采购预算总额880万元，其中，政府采购货物预算880万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（四）预算绩效管理情况

按照市本级预算绩效管理工作的总体要求，2025年我单位整体支出3446.02万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目11个，涉及项目支出3025万元，其中学生思政教育、学生专项活动842.85万元，校企合作资源建设费500万元，教学实训室建设480万元全部实行项目支出绩效目标管理。

（五） 国有资产占用情况

1.截至2024年12月31日，本部门无车辆，无50万元以上的专用设备。

2.2025年，本部门无新增车辆，无新增单价50万元以上的通用设备和专用设备。

（六）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2025年部门整体支出绩效目标的金额为3446.02万元，其中，基本支出421.02万元，项目支出3025万元。具体绩效目标详见报表。详见附件2025年项目支出绩效目标表。

（七）一般性支出情况

1.2025年本部门无会议费预算。

2.2025年本部门无培训费预算。

3.2025年本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等预算。

七、专业名词解释

1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.一般公共预算“三公”经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、****城市间交通费、食宿费等支出。