广西梧州农业学校2024年度部门决算

目录

第一部分：广西梧州农业学校概况一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：广西梧州农业学校2024年度部门决算报表表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：广西梧州农业学校2024年度部门决算情况说明一、2024 年度收入支出决算总体情况
二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
四、2024 年度政府性基金支出决算情况
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况
第四部分：名词解释

第一部分：广西梧州农业学校概况

一、本单位职责 广西梧州农业学校是广西壮族自治区农业农村厅直属的公办中等职业技术学校。学校成立于1956年，至今已有69年的办学历史。
学校坐落于世界长寿市——广西贺州市，占地面积160亩，分为八步校区和信都校区，****中心，占地面积52亩，信都校区占地面积108亩。校舍建筑面积为80000多平方米，实习实训教学场馆30000多平方米，拥有配套齐全的教学、图书、实训设备及生活体育设施，设备总值5000多万元。学校现有全日制在校生8000多人，年社会培训达3500多人次；在职教职工200多人，其中正高职称4人、高级职称49人、中级职称73人以及“双师型”教师164人。
学校秉承“以人为本，教育为先；求实强能，多元提升，和谐发展”的办学理念，弘扬“艰苦奋斗 自强不息”的精神，励行“明理求真 精技立业”的校训，坚持以服务地方经济建设和社会发展为宗旨，以市场人才需求和学生充分就业为导向，努力建设成为有特色、有影响力、广西一流的创新型职业学校。学校于2016年，与贺州市共建广西桂东职业农民学院，被认定为广西职业教育培训基地；于2019年，与广西农业职业技术学院、广西机电职业技术学院联合举办全日制大专层次高等职业教育。学校设立生态部、文教部、机电部、商贸部、大专部，涵盖农、工、商、贸等多个学科，有畜禽生产技术、园艺技术、宠物养护与经营、休闲农业生产与经营、淡水养殖、中餐烹饪、计算机应用、智能设备运行与维护、移动应用技术、汽车运用与维护、电子商务、幼儿保育、会计事务、物流服务与管理、***网联汽车技术等15个专业，其中畜禽生产技术、计算机应用等专业为广西示范性专业，畜禽生产技术、物流服务与管理两个专业获得自治区优质专业立项建设。
学校办学成绩显著，先后被评为国家级重点中等职业学校、广西中等职业教育示范特色学校、自治区四星级中等职业学校、广西优质中职学校、全区职业教育“三全育人”典型学校、全国第三批国防教育特色学校、全国厂务公开民主管理先进单位、自治区首批绿色学校、自治区首批现代学徒制试点学校、自治区第二批1+X证书制度试点院校、自治区第一批院校职业技能等级认定试点机构、自治区第一批社会培训评价组织职业技能等级认定试点机构、自治区文明单位、自治区文明校园、自治区依法治校示范校、自治区级卫生优秀学校、广西贫困村劳动力转移就业培训基地、广西水库移民培训基地、广西职业教育培训基地、广西长寿贺州客家菜文化传承创新职业教育基地、自治区第三批中小学生研学实践教育基地、自治区第二批中小学劳动教育实践基地、自治区第二批示范性民族文化传承创新职业教育基地、贺州市中小学劳动教育基地、贺州市民族团结示范校、贺州市文明校园、****花园式学校、贺州市园林式单位。
在习近平新时代中国特色社会主义思想的指引下，在自治区农业农村厅党组的带领下，广西梧州农业学校将继续立足“三农”，助力乡村振兴战略实施，统筹推进，科学谋划，提升专业建设内涵质量，提高办学水平，全面推动学校高质量发展。
二、机构设置情况 广西梧州农业学校是自治区农业农村厅下设的二层机构，属于公益性二类事业单位。根据学校发展形势的需要，学校内设6个管理机构，即：办公室、人事科、教务科、学生科、计财科、招生就业办公室。同时设立了12个教辅机构，即：基础科、培训科、****中心、信都实训基地、****中心、****中心、畜牧兽医专业科、汽修专业科、现代农业专业科、商贸专业科、图书馆、心理咨询室。
按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例有关规定，根据部门决算编报口径有关要求，纳入广西梧州农业学校2024年度部门决算编报范围的预算单位共1个，即广西梧州农业学校。

第二部分：广西梧州农业学校2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
（此上述报表详见附件：广西梧州农业学校2024年度部门决算公开表。）

第三部分：广西梧州农业学校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况 （一）本单位2024年度总收入8670.95万元，其中本年收入8287.61万元，较2023年度决算数增加1848.79万元，增长28.71%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入7294.6万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加1902.97万元，增长35.29%，主要原因是2024年一般公共预算财政拨款收入中公用经费增长9.3%和行政事业类项目经费增长了56.33%，导致了财政拨款收入的增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2023年无变化。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2023年无变化。
4.事业收入479.37万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少165.78万元，下降25.7 %，主要原因是2024年上缴财政专户627.26万元，实际申请返还财政专户管理的资金479.37万元。所以2024年事业收入同比2023年相对降低。
5.经营收入0万元，较2023年无变化。
6.其他收入513.64万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加111.6万元，增长27.76%，主要原因是农民培训类项目资金增加了97.89万元，导致了其他收入的增长。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）309.46万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数减少393.02万元，下降55.95%，主要原因是2024年使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补的资金缺口较小。
8.上年结转和结余73.88万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少59.01万元，下降44.41%，主要原因是2023年预算项目已基本在当年完成，只余农民培训项目、农民学历教育培训项目需跨年完成。
（二）本单位2024年度总支出8670.95万元，其中本年支出8436.02万元, 较2023年度决算数增加1392.37万元，增长19.77%。支出具体情况如下：
1.教育支出（类）7719.41万元，主要用于本单位人员经费、日常公用经费、运行保障开支、基础设施建设补助、学生助学金和免学费等。较2023年度决算数增加1312.02万元，增长20.48%，主要原因2024年度基本支出人员经费、行政事业经费类项目资金增加。
2.社会保障和就业支出（类）260.56万元，主要用于本单位离退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出、死亡人员抚恤支出等。较2023年度决算数增加15.25万元，增长6.2%，主要原因是在职人员基本养老保险缴费支出、职业年金支出的增加和事业单位离退休经费支出的增加。
3.卫生健康支出（类）81.6万元，主要用于本单位职工医疗保险补助经费支出、公务员医疗补助缴费支出等。较2023年度决算数增加3.49万元，增长4.4%，主要原因是2024年新增了入编人员，导致医疗保险和公务员医疗补助支出的增加。
4.农林水支出（类）298.52万元，主要用于高素质农民培育支出和渔业发展支出。较2023年度决算数增加58.52万元，增长24.38%，主要原因是2024年新增了渔业发展支出100万元。
5.住房保障支出（类）75.94万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2023年度决算数增加3.1万元，增长4.26%，主要原因是单位在职人员人数的增加导致缴纳的住房公积金增加。
6.结余分配113.64万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数减少38.34万元，下降了25.23%，主要原因是2024年农民培训项目以及非财政拨款资金项目的结余减少导致2024年非财政拨款结余资金的减少。
7.年末结转和结余121.29万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加42.72万元，增长54.37%，主要原因是新增财政应返还额度项目《中等职业教育国家助学金补助》项目41.75万元和《直属院校基础设施建设补助》项目0.54万元，导致年末结转结余的增加。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况 广西梧州农业学校2024年度一般公共预算财政拨款支出7254.21万元，较2023年度决算数增加1869.18万元，增长34.71%。其中：基本支出2414.31万元，项目支出4839.9万元。
广西梧州农业学校2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6472.23万元，支出决算为7254.21万元，完成年初预算的112.08%。
（一）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算为6203.03万元，支出决算数为6668.14万元，完成年初预算的107.5%，主要用于本单位人员经费、运行保障、基础设施建设、学生助学金、免学费等。决算数大于年初预算数主要原因是2024年年中追加的学生助学金和免学费、高素质农民培育经费、抚恤金。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数111.66万元，支出决算数为130.01万元，完成年初预算的116.43%。分项如下：
1.行政事业养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算10.41万元，决算支出11.67万元，主要用于本单位离退休人员相关支出。完成年初预算的112.1%，决算数大于预算数的主要原因是2024年新增的退休人员，追加了改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助经费1.26万元，导致了决算数的增加。
2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数101.25万元，决算支出数101.25万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。完成年初预算100%。
3.行政事业单位养老支出（款）抚恤支出（项）年初预算数0万元，决算支出数17.09万元，主要用于退休人员抚恤补助支出。决算数大于预算数主要原因为2024年年中追加了退休人员抚恤金经费。
（三）卫生健康支出（类）年初预算数81.59万元，支出决算数81.59万元，完成年初预算的100%。分项如下：
1.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数56.28万元，决算支出数56.28万元，主要用于本单位在职人员基本医疗保险缴费。完成年初预算的100%。
2.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算数25.31万元，决算支出25.31万元，主要用于单位在职在编人员2024年公务员医疗补助。完成年初预算的100%。
（四）农林水支出（类）年初预算数0万元，支出决算为298.52万元。分项如下：
1.农业农村（款）渔业发展（项）年初预算数0万元，决算支出100万元，主要用于渔业发展支出。决算数大于年初预算数的主要原因是2024年新追加渔业发展支出100万元。
2.农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算数0万元，决算支出数198.52万元，主要用于高素质农民培育。决算数大于年初预算数的主要原因是2024年追加高素质农民培育项目支出。
（五）住房保障支出（类）年初预算数75.94万元，支出决算数为75.94万元，完成年初预算的100%。分项如下：
1.住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数75.94万元，决算支出75.94万元，主要用于本单位在职人员住房公积金。完成年初预算的100%。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2414.31万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出1270.72万元，完成年初预算的100.93%，预决算差异的主要原因是2024年追加了一般公共预算财政拨款基本支出中的工资性支出（非财政统发）11.73万元。
（二）商品和服务支出930.43万元，完成年初预算的100%。
（三）对个人和家庭的补助支出213.15万元，完成年初预算的109.41%。预决算差异的主要原因是2024年追加了一般公共预算财政拨款基本支出中的抚恤金17.09万元以及改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助1.26万元。
四、2024年度政府性基金支出决算情况 广西梧州农业学校2024年度无政府性基金预算财政拨款安排的支出。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
广西梧州农业学校无国有资本经营预算财政拨款安排的支出。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
广西梧州农业学校2024年财政拨款安排的“三公”经费收入5万元，财政拨款“三公”经费支出5万元，完成年初预算的100%。较2023年降低100%，主要原因是2024年本单位坚持过紧日子，减少了“三公”经费一般公共预算财政拨款，其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算数5万元，公务接待费支出决算数0万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。
（二）公务用车购置及运行费支出5万元，完成年初预算的100%，比上年减少5万元。
其中：
1.公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。
2.公务用车运行支出5万元，完成年初预算的100%，比上年减少5万元，原因是落实过紧日子要求，减少公务用车运行维护费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展教育业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆，全年运行费支出5万元，平均每辆1万元。
（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。
七、其他重要事项情况说明 （一）机关运行经费支出情况说明
广西梧州农业学校是公益性二类事业单位，无机关运行费。
（二）政府采购支出情况说明
本单位2024年度政府采购支出总额2169.59万元，其中：政府采购货物支出763.78万元、政府采购工程支出1293.63万元、政府采购服务支出112.19万元。授予中小企业合同金额2008.53万元，占政府采购支出总额的92.58%，其中：授予小微企业合同金额1909.08万元，占授予中小企业合同金额的95.05%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的8.03%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的64.41%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的5.59%。
（三）国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆5辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是单位业务用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
(一）项目支出绩效自评结果
1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目16个，项目支出总额5632.23万元，为全口径，包含本级财政拨款资金、单位自有资金。其中，本级项目16个，本级项目支出5632.23万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：15个，项目评为一等，涉及资金5374.17万元，占项目总数比例93.75%，占项目支出总额比例95.42%；1个项目评为二等，涉及资金258.06万元，占项目总数比例6.25 %，占项目支出总额比例4.58 %；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是项目进度延迟：施工过程中，因遭遇恶劣天气，如暴雨、台风等，部分户外施工无法正常开展，导致工期延误。同时，施工过程中遇到地下管线复杂的情况，需要重新规划施工方案，也造成了一定时间的耽搁。此外，施工人员调度不合理，部分工种人员短缺，影响施工效率。二是项目绩效考核的标准在细分量化方面还有一点欠缺，绩效工资的分配方法有待改进。下一步改进措施：一是施工组织设计，具体明确的解决好各工序、各工种之间的衔接配合，合理组织平行流水和交叉作业，以提高施工效率；二是完善绩效考核的标准，打破原有的岗位聘任终身制，促进教职工人人参与教学和教科研的积极性，使绩效工资分配方式上更加合理。
2.根据年初设定的绩效目标，中等职业教育免学费补助资金(绩效工资）项目绩效自评综述项目自评得分为99分，一等，项目全年预算数为1388.64万元，执行数为1388.64万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成支付事业单位员工数量127人；二是每月根据教职工工作的完成情况进行绩效考核，发放绩效完成奖，合理分配了绩效工资，也形成了规范的考勤管理办法。自评发现的主要问题及原因：一是项目绩效实际情况与目标的差异绩效考核的标准相对简单，考核的标准在细分量化方面还有一点欠缺，绩效工资的分配方法有待改进；二是编制预算时，事业单位员工人数无法按当年实际人数进行编制，2024年本单位实际退休3人，新进6人，导致了和年初预算数人数上的差异。下一步改进措施：一是制定更加细化的绩效考核标准，通过合理的量化标准进行评分，打破原有的岗位聘任终身制，促进教职工人人参与教学和教科研的积极性，使绩效工资分配方式上能更加合理；二是不断完善绩效工资发放办法，尽量做好在职人员收入分配方案，保障教职工的劳动收入。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、****城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、教育支出（类）职业教育（款）：反映各部门举办的各类职业教育支出。
中等职业教育（项）：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。
事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。
机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
十六、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）：反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。
死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费及烈士褒扬金。
十七、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。
事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
十八、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。
渔业发展（项）：反映用于海洋牧场、现代渔业装备设施、渔业基础公共设施、渔业绿色循环发展、渔业资源调查养护和国际履约能力提升等方面的支出。
其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。
十九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。
住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件1：广西梧州农业学校2024年度部门预算项目绩效自评表.xls
附件2：广西梧州农业学校2024年度部门决算公开表.xlsx

发布：yehai 审核： yehai 时间：2025-9-1 16:12:33