海口市中医医院2025年财务收支、报表审计及2024-2025年采购项目专项审计服务项目市场价格调研公告

为了加强医院内部管理，规范经济行为，提高资金使用效益，确保会计信息的真实性、合法性和完整性，根据《中华人民共和国审计法》、政府会计制度及内部审计工作相关规定，结合医院实际工作需要，我院计划委托具有专业资质的第三方会计师事务所，对我院2025年度财务收支及财务报表进行审计，并对2024-2025年度的采购项目开展专项审计，现拟对 以上项目 进行市场价格调研，欢迎符合要求的会计师事务所前来报价。本次调研结果仅作为我院后续开展政府采购工作确定预算限额的重要参考依据。

具体详情如下：

一、项目概况

（一）项目名称

海口市中医医院2025 年财务收支、报表审计及采购项目专项审计服务项目

（二）医院基本财务概况

我院年度总收入约 4.3 亿元，总资产约 11.71 亿元，本次审计工作将基于医院实际财务体量开展。

（三）项目范围

本项目包含两大核心审计内容，具体如下：

审计类别	年份	审计核心范围
财务报表审计	2025 年	全院 2025 年度财务报表整体审计
财务收支专项审计	2025 年	全院 2025 年度财务收支活动全流程审计
采购项目专项审计	2024-2025 年	全院 2024-2025 年度政府采购、院内采购项目全流程专项审计

二、供应商资格要求

1.符合《中华人民共和国政府采购法》第二十二条关于供应商应当具备的条件要求；具有独立承担民事责任能力的中华人民共和国境内注册的法人。

2.供应商需具有有效的会计师事务所执业资格，证照经营范围须包含相关审计经营内容，年检合格。

3.具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度，具有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录。

4.参加政府采购近三年内（成立不足三年的从成立之日起算），在经营活动中没有重大违法记录，未被列入信用中国网站（www.creditchina.gov.cn）的 “失信被执行人”、“重大税收违法案件当事人名单”、“政府采购严重违法失信名单” 和中国政府采购网（www.ccgp.gov.cn）的 “政府采购严重违法失信行为记录名单” 的事务所。

5.本项目优先考虑具有与本项目类似的财务审计、采购审计等执业经验的会计师事务所（提供近三年相关业绩证明材料）

三、项目实施及报价要求

（一）实施地点

海****路****号海口市中医医院

（二）完成时限

合同签订后 2个月内，提交全套审计报告及相关附件材料。

（三）采购要求

1. 审计核心任务及具体要求

本项目需完成常规审计与专项审计两大板块工作，出具符合财政、审计、卫生健康等主管部门要求的审计报告（含主报告、问题清单、整改建议清单、），具体要求如下：

（1）财务收支及报表审计（2025 年度）

对我院 2025 年度财务收支活动及财务报表的合法性、合规性、真实性、完整性进行全面审计，同时梳理以下业务流程，精准识别问题与风险点，提出针对性整改建议及制度修订完善方案，助力我院提升财务管理水平、防范经营风险、提高经营绩效：

1.预（决）算编制、执行及管理流程；

2.财务收支全流程管理（含收入核算、支出管理、资金使用等）；

3.药品、医用耗材的采购、入库、领用、库存、核算全流程管理；

4.合同签订、履行、结算、归档全流程管理；

5.固定资产、无形资产等资产的购置、登记、使用、处置全流程管理；

6.工程项目立项、招标、建设、结算、竣工决算全流程管理。

（2）采购项目专项审计（2024-2025 年度）

针对我院2024- 2025年度采购项目（含政府采购项目、院内自行采购项目，约65个项目、1.8亿元左右）开展专项审计，聚焦采购全流程的合法合规性、流程规范性、结果公允性，重点完成以下工作：

1.审计采购项目立项依据的充分性、采购需求编制的合理性；

2.审计采购方式选择、采购文件编制、供应商遴选的合规性；

3.审计开标、评标、定标等采购执行环节的规范性、公正性；

4.审计采购合同签订、履约验收、资金支付的匹配性与合规性；

5.审计采购项目档案管理的完整性、规范性；

6.梳理采购流程中的关键风险点，形成问题清单，针对薄弱环节提出整改措施及采购管理制度修订建议。

2. 成果提交要求

1.提交《海口市中医医院2025年财务报表审计报告》1 式 4 份（含电子版）；

2.提交《海口市中医医院2025年财务收支专项审计报告》1 式 4份（含电子版）；

3.提交《海口市中医医院2025 年采购项目专项审计报告》1 式4份（含电子版）；

4.提交配套附件材料（含审计工作底稿、问题清单、风险点梳理表、整改建议清单）1 式 4份（含电子版）。

3. 服务要求

供应商需组建专业审计团队，本项目团队成员至少4名工作人员，其中包含2名注册会计师。项目负责人须具备注册会计师执业资格，且具有相关项目负责人经验；

4.报价文件要求

请按以下顺序准备：

1、统一信用代码证、相关证书等；

2、响应内容（加盖公章）

-2.1、公司简介

-2.2、三年内既往业绩（提供清单及合同关键页或中标通知书，2023年以来至少完成3项与本项目类似的财务审计、采购审计。）

-2.3、联系人及联系方式

-2.4、联系人受权函

-2.5、报价表

3、诚信记录（附带报名时间内时间标识）

-3.1、近三年经营活动无违法失信行为的承诺函

-3.2、具有健全的财务制度、依法纳税、依法缴纳社会保障资金的承诺函。

-3.3、信用中国网站违法失信名单查询截图

-3.4、***网违法失信名单查询截图

4、可提供的配套或增值服务内容（可选）；

5、其他内容（可选）；

以上材料请扫描合成PDF文件，文件名及邮件标题命名为“xx公司_海口市中医医院2025年财务收支、报表审计及采购项目专项审计服务项目”，发送至指定电子邮箱。

报价时间：2026年2月26日-2026年3月16日

报价方式：报价文件发至电子邮箱ye****@****.com

六、联系人及电话： 羊女士 185****9346

七、特别说明事项：

1、本次公告仅供采购人作为项目需求市场调研所用，不作为资格遴选，也不确定中标资格，请各位咨询公司注意。

2、我院将对所有提交的资料进行保密，无论采用与否，资料概不退还。