成都市新都区人民医院2024年度审计项目调研询价公告各供应商：2025-02-27

附件1

2024年审计服务项目需求

一、项目概况

成都市新都区人民医院拟采用竞争性磋商的方式，选择一家合格供应商提供2024年审计工作，本次采购项目共一个包件。

二、服务内容及要求

（一）医院财务报表审计

1、审计项目名称

成都市新都区人民医院2024年度财务报表审计

2、内部审计目标

通过对2024年度财务报表编制情况的审计，推动医院严格按照《政府会计制度》等规定编制财务报表和开展财务核算，确保财务报表和会计信息真实完整，不存在重大错漏，内部控制制度健全且执行有效。

3、审计工作范围

对资产财务部编制的2024年度财务报表及相关财务资料进行审计，必要时可延伸审计其他部门和年度。

4、工作安排要求

一是资产财务部等科室、部门严格按文件规定和审计组要求，及时、准确、全面提供审计所需资料，并对提供资料的真实性和完整性负责。

二是审计科负责组织社会中介机构严格按年度审计项目计划开展审计工作，督促相关单位配合审计组开展审计，监督指导审计组严格按规定开展审计和遵守廉洁从审，严格审核审计工作底稿和审计报告。

三是审计组严格遵守廉洁从审工作纪律，认真按照《国家卫健委关于印发进一步加强卫生健康行业内部审计工作若干意见的通知》开展审计，服从审计科监督指导，确保审计报告真实、准确反应医院2024年度收支情况，按时完成审计任务，出具审计报告。

审计实施时间：2025年3—8月

（二）收支专项审计

1、审计项目名称

成都市新都区人民医院2024年收支专项审计

2、内部审计目标

通过对2024年度收支情况的审计，推动医院严格按照《政府会计制度》等规定开展财务核算，确保财务核算真实合规，会计信息真实完整，内部控制制度健全且执行有效。

3、审计工作范围

对资产财务部开展的2024年度收支核算情况进行审计，必要时可延伸审计其他部门和年度。

4、工作安排要求

一是资产财务部等科室、部门严格按文件规定和审计组要求，及时、准确、全面提供审计所需资料，并对提供资料的真实性和完整性负责。

二是审计科负责组织社会中介机构严格按年度审计项目计划开展审计工作，督促相关单位配合审计组开展审计，监督指导审计组严格按规定开展审计和遵守廉洁从审，严格审核审计工作底稿和审计报告。

三是审计组严格遵守廉洁从审工作纪律，认真按照《国家卫健委关于印发进一步加强卫生健康行业内部审计工作若干意见的通知》开展审计，服从审计科监督指导，确保审计报告真实、准确反应医院2024年度收支情况，按时完成审计任务，出具审计报告。

审计实施时间：2025年3—8月

（三）医院采购情况专项审计

1、审计项目名称

成都市新都区人民医院采购情况专项审计

2、内部审计目标

通过对医院2024年度采购执行情况的审计，推动医院采购严格执行政府采购相关规定，不断提高采购管理水平，防范采购风险。

主要审查以下问题：一是采购制度是否存在缺陷，二是是否存在应采未采，三是是否存在未及时开展采购，四是采购控制价是否偏高，五是采购文件是否存在排斥潜在投标人，六是采购价格是否偏高，七是采购文件条款是否有利于医院管理，八是采购工作是否推进缓慢，九是采购变更是否符合规定，十是采购合同审核是否符合规定，十一是履约验收是否符合规定，十二是款项支付是否符合合同约定，十三是采购资料显示采购时间是否存在倒置，十四是采购资料管理是否规范，如签章不全、资料缺失等，十五是采购物资是否闲置或管理不善。

3、审计工作范围

2024年医院采购执行情况，包括但不限于采购情况、采购质量监督等等；必要时可延伸审计其他部门和年度。

4、工作安排要求

一是采供部严格按文件规定和审计组要求，及时、准确、全面提供审计所需资料，并对提供资料的真实性和完整性负责。

二是审计科负责按年度审计项目计划开展审计工作，督促相关单位配合审计组开展审计，监督指导审计组严格按规定开展审计和遵守廉洁从审，严格审核审计工作底稿和审计报告。

三是审计组严格遵守廉洁从审工作纪律，认真按照《国家卫健委关于印发进一步加强卫生健康行业内部审计工作若干意见的通知》开展审计，服从审计科监督指导，确保审计报告真实、准确反应医院2024年度采购情况，按时完成审计任务，出具审计报告。

审计实施时间：2025年3—8月

（四）预算执行情况专项审计

1、审计项目名称

成都市新都区人民医院预算执行情况专项审计

2、内部审计目标

通过对医院2024年度预算执行情况的审计，强化预算约束，严格预算管理，厉行勤俭节约。推动医院预算管理不断规范，提高预算管理的绩效水平，以高质量的预算管理推动医院高质量发展。

3、审计工作范围

对资产财务部开展的2024年度医院预算管理情况进行审计，必要时可延伸审计其他部门和年度。

4、工作安排要求

一是资产财务部严格按文件规定和审计组要求，及时、准确、全面提供审计所需资料，并对提供资料的真实性和完整性负责。

二是审计科负责按年度审计项目计划开展审计工作，督促相关单位配合审计组开展审计，监督指导审计组严格按规定开展审计和遵守廉洁从审，严格审核审计工作底稿和审计报告。

三是审计组严格遵守廉洁从审工作纪律，认真按照《国家卫健委关于印发进一步加强卫生健康行业内部审计工作若干意见的通知》开展审计，服从审计科监督指导，确保审计报告真实、准确反应医院2024年度医院预算管理情况，按时完成审计任务，出具审计报告。

审计实施时间：2025年3—8月

（五）医院内部控制情况专项审计

1、审计项目名称

成都市新都区人民医院内部控制情况专项审计

2、内部审计目标

通过对医院内部控制制度的审计，推动医院内部控制制度和机制不断完善，管理水平不断提高，形成制度完善、执行有力、相互制约的现代医院管理制度体系。

主要审查以下问题：一是内控制度是否健全，二是内控制度条款是否与上级规定冲突，三是不同内控制度之间是否存在冲突，四是内控制度制约机制是否有效，五是内控制度执行是否到位。

3、审计工作范围

对医院各职能部门正在使用的各项内部控制制度的制定和执行情况进行审计，必要时可延伸审计与内部控制相关的单位和个人。

4、工作安排要求

一是各内控管理部门严格按文件规定和审计组要求，及时、准确、全面提供审计所需资料，并对提供资料的真实性和完整性负责。

二是审计科负责按年度审计项目计划开展审计工作，督促相关单位配合审计组开展审计，监督指导审计组严格按规定开展审计和遵守廉洁从审，严格审核审计工作底稿和审计报告。

三是审计组严格遵守廉洁从审工作纪律，认真按照《国家卫健委关于印发进一步加强卫生健康行业内部审计工作若干意见的通知》开展审计，服从审计科监督指导，确保审计报告真实、准确反应医院2024年度医院内部控制情况，按时完成审计任务，出具审计报告。

审计实施时间：2025年3—8月

（六）医院工会财务收支专项审计

1、审计项目名称

成都市新都区人民医院工会2024年收支专项审计

2、内部审计目标

通过对2024年度工会财务收支情况的审计，推动医院工会严格按照《政府会计制度》等规定开展工会财务核算，确保财务核算真实合规，会计信息真实完整，内部控制制度健全且执行有效。

3、审计工作范围

对工会财务开展的2024年度收支核算情况进行审计，必要时可延伸审计其他部门和年度。

4、工作安排要求

一是工会财务等严格按文件规定和审计组要求，及时、准确、全面提供审计所需资料，并对提供资料的真实性和完整性负责。

二是审计科负责组织社会中介机构严格按年度审计项目计划开展审计工作，督促相关单位配合审计组开展审计，监督指导审计组严格按规定开展审计和遵守廉洁从审，严格审核审计工作底稿和审计报告。

三是审计组严格遵守廉洁从审工作纪律，认真按照《国家卫健委关于印发进一步加强卫生健康行业内部审计工作若干意见的通知》开展审计，服从审计科监督指导，确保审计报告真实、准确反应医院2024年度工会财务收支情况，按时完成审计任务，出具审计报告。

审计实施时间：2025年3—8月

成都市新都区人民医院审计服务要求

投标人资质要求：

（一）参照《中华人民共和国政府采购法》第二十二条1-5项规定的条件：

1.具有独立承担民事责任的能力；

2.具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；

3.具有履行合同所必需的设备和专业技术能力；

4.有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；

5.参加本次采购活动前三年内，在经营活动中没有违法记录；

（二）法律、行政法规规定的其他条件：

1.参加本项目采购活动的供应商、现任法定代表人在前3年内不得具有行贿犯罪记录；

2.法定代表人身份证明材料复印件；

3.法定代表人授权代理书原件及代理人身份证明材料复印件（注：①法定代表人授权代理书原件需加盖公章；②如响应文件均由供应商法定代表人签字的且法定代表人本人参与比选的，则可不提供）；

4.本项目不接受联合体比选、不接受分包、转包。

（三）本项目提出的特殊要求：

1、供应商具有国家相关部门颁发的有效期内的《会计师事务所执业证书》；

2、项目负责人具有注册会计师执业证书。

四、禁止参加本次采购活动的供应商

参照《关于在政府采购活动中查询及使用信用记录有关问题的通知》（财库〔2016〕125号）的要求，采购代理机构将通过“信用中国”网站（www.creditchina.gov.cn）、“***网”网站（www.****.gov.cn）等渠道查询供应商在采购公告发布之日***网页截图，拒绝列入失信被执行人名单、重大税收违法案件当事人名单、政府采购严重违法失信行为记录名单中的供应商报名参加本项目的采购活动；

技术、服务内容及要求

一、项目概述：

按照《公立医院内部控制管理办法》（国卫财务发[2020]31号）要求，风险评估至少每年进行一次，医院内部审计部门应当自行或聘请具有相应资质的第三方机构开展风险评估工作，风险评估结果应当形成书面报告，作为完善内部控制的依据。管理办法也规定了医院内部控制评价工作可以自行组织或委托具备资质的第三方机构实施。为及时高效完成风险评估和内部控制评价，拟采购一名供应商对XX市人民医院进行风险评估和内部控制评价服务，并出具相应报告。

二、技术、服务要求

1、全面、系统和客观地识别、分析本院经济活动及相关业务活动存在的风险，确定相应的风险承受度及风险应对策略并形成书面报告。（实质性要求）

2、对本院内部控制建立和实施的有效性进行评价，出具书面评价报告。（实质性要求）

3、供应商需安排项目负责人与采购人进行对接，并按照采购人要求安排人员在规定时间内完成风险评估及内控评价项目工作。（实质性要求）

4、提供风险评估及内控评价服务的实施方案，方案包括：①项目分析②质量控制措施③项目实施重难点分析及应对策略④实施的方法和步骤方案⑤项目人员配置及工作职责⑥确保服务周期的措施等⑦廉政、保密制度⑧审核工作步骤及流程等内容。

5、派出人中必须有一名政府专家库中的采购评审专家；

6、审计小组完成现场审计后，必须留下一名审计人员负责审计资料归档工作，完成后才能离场。

5、报价要求：

报价是服务商响应本项目采购需求的全部工作内容的价格体现，包括完成本项目所需的一切费用（包括服务费用和税费、保险费、交通、用餐等各项杂费）（实质性要求）

三、商务要求（实质性要求）

1、实施时间：合同签订后，20日内完成并出具报告。

2、履约地点：成都市新都区人民医院。

3、成果要求：

（1）提供A4纸质的风险评估、内控评价报告各2份，并胶装成册；

（2）提供胶装成册纸质版一致的电子版（PDF格式）一份；

（3）项目成果所有权仅归采购人所有。

4、付款方式：报告验收合格且收到乙方开具的全额增值税普通发票后15日内支付至合同总金额的100%。

5、验收：参照政府采购相关法律法规以及《财政部关于进一步加强政府采购需求和履约验收管理的指导意见》(财库〔2016〕205号)文件的相关要求进行验收。同时按国家有关规定、比选文件的质量要求和技术指标、成交人的响应文件及承诺与合同约定进行验收。

备注：其他未尽事宜，由采购人与成交供应商另行协商解决。

评分标准：

序号	评分因素及权重	分值	评分标准	说明
1	报价（15%）	15分	以满足磋商文件要求且价格最低的磋商响应报价为评审基准价，其价格分为满分。其他供应商的价格分统一按照下列公式计算：磋商响应报价得分=（评审基准价／磋商响应报价）×分值。用扣除后的价格参与评审；对供应商的失信行为给予10%/次的报价累加加成，加成后的报价超过预算的，视为无效响应文件。 注：监狱企业、残疾人福利性单位均视同小微企业，不重复享受政策	共同评分因素
2	履约能力（15%）	15分	1.所提供类似业绩中每有一个三级甲等及以上医院业绩的得5分，本项最多得10分，不提供不得分。 （供应商提供合同供应商2020年1月1日（含）以来每有一个类似项目业绩（财务审计服务或收支审计服务或采购情况审计服务或内部控制制度审计服务业绩）得3分，最多得15分。或协议（合同或协议复印件不得缺页、遮挡、涂改）或中标（成交）通知书复印件并加盖公章。）	提供项目合同或成交（中标）通知书复印件并加盖供应商公章。
3	服务方案（52%）	52分	实施方案：30分 根据供应商提供的实施方案进行评审：①审计业务范围描述；②工作方案及总体组织计划；③审计程序；④审计方法；⑤后续服务承诺。5项内容齐全、满足项目实际情况和特点要求得30分，每有一项缺失扣6分，每有一项存在缺陷扣3分，扣完为止。 质量保障措施6分 根据供应商提供的质量保障措施进行评审：①质量保障措施；②进度计划及周期承诺。2项内容齐全、满足项目实际情况和特点要求得6分，每有一项缺失扣3分，每有一项存在缺陷扣1.5分，扣完为止。 风险管理及控制方案8分 根据供应商提供的风险管理及控制方案进行评审：①审计过程中的风险管理方案；②控制方案。2项内容齐全、满足项目实际情况和特点要求得8分，每有一项缺失扣4分，每有一项存在缺陷扣2分，扣完为止。 保密措施8分 根据供应商提供的保密措施进行评审：①保密制度；②保密管理措施。2项内容齐全、满足项目实际情况和特点要求得8分，每有一项缺失扣4分，每有一项存在缺陷扣2分，扣完为止。	缺陷是指方案存在项目名称错误、地点区域错误、内容与本项目需求无关、方案内容矛盾、仅有框架或标题、适用的标准（方法）错误、方案内容仅照搬项目需求等任意一种情形。 缺陷是指方案存在项目名称错误、地点区域错误、内容与本项目需求无关、方案内容矛盾、仅有框架或标题、适用的标准（方法）错误、方案内容仅照搬项目需求等任意一种情形。 缺陷是指方案存在项目名称错误、地点区域错误、内容与本项目需求无关、方案内容矛盾、仅有框架或标题、适用的标准（方法）错误、方案内容仅照搬项目需求等任意一种情形。 缺陷是指方案存在项目名称错误、地点区域错误、内容与本项目需求无关、方案内容矛盾、仅有框架或标题、适用的标准（方法）错误、方案内容仅照搬项目需求等任意一种情形。
4	人员配备（18%）	18分	（1）项目负责人2020年1月至今每完成过1个财务审计服务或收支审计服务或采购情况审计服务或内部控制制度审计服务业绩的得3分，最高得9分。提供合同或业主证明或公司审计报告资料等证明材料复印件，证明材料需能体现项目负责人信息。 （2）在满足磋商文件第五章人员配置要求的基础上，每增加一名注册会计师得3分，本项最多得9分。提供有效证书复印件。	共同评分因素

附件2

承 诺 书

致：成都市新都区人民医院

我公司参与本次调研项目，根据调研要求，现郑重承诺如下：

一、具备本项目以下基本条件:

（一）具有独立承担民事责任的能力；

（二）具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；

（三）具有履行合同所必需的设备和专业技术能力；

（四）有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；

（五）参加政府采购活动前三年内，在经营活动中没有重大违法记录；

（六）法律、行政法规规定的其他条件。

二、完全接受和满足本项目调研中规定的所有要求，不存在对调研有异议的同时又参加调研以求为实现其他非法目的的行为。

三、我司未被对列入失信被执行人、重大税收违法案件当事人名单、违法失信行为记录名单及其他不符合国家相关规定的企业。

六、调研中提供的任何材料资料和技术、服务、商务等内容以及按照国家及行业规定提供的资质证照都是真实、有效、合法。

七、我公司完全同意调研中关于知识产权的说明，承诺由此造成的纠纷由我单位全权负责。

八、我司完全同意贵方对本项目的调研解释权。

本公司对上述承诺内容事项真实性负责。如经查实上述承诺的内容事项存在虚假，我公司愿意接受一切责任。

单位名称: (盖单位公章)

法定代表人或授权代表(签字) :

日期：