遵义医科大学附属口腔医院SPD物流运营情况专项审计项目采购公告

我院就以下项目进行院内磋商采购，欢迎符合资格条件的供应商提供密封响应文件参与竞标。有关事项如下：

一、项目基本信息

1.采购人：遵义医科大学附属口腔医院

2.项目名称：遵义医科大学附属口腔医院SPD物流运营情况专项审计项目

3.项目编号：zykqyncg-2026-60

4.采购方式：院内磋商

5.招标公告时间：2026年7月23日至2026年7月27日

6.采购限价：116000.00元

7.报名方式：电子邮件报名，报名邮箱：10****@****.com

8.投标报名截止时间：2026年7月24日17:30分（北京时间）

二、采购需求

（一）审计范围

医院对SPD管理的卫生材料的入库数量、单价、金额以及供应商结算款（包括已结算、未结算）的真实性进行核实。审计时间范围为2024年10月1日至审计进场前一日SPD管理的卫生材料。

（二）审计核心内容

1.按照供应商送货单逐笔核对送货单与SPD入库单、科室领用单的一致性（包括供应商名称、材料名称、数量、单价等信息）；针对高值耗材还须与HIS收费系统的一致性进行核对。还须同步核对采购价格入库金额与医院签约供应商约定采购价格的一致性，以及价格调整的合规性。

2.核实支付供应商已结算款项、未结算款项的准确性：结合SPD系统、HIS系统数据及科室领用单、财务已付供应商货款的记账凭证，对SPD运行期间所有供应商结算记录进行全覆盖核查，确认SPD供应商结算金额的准确性（包括已结算、未结算），是否真实剔除不合理、不合规的未结算款项，明确双方最终应结算的耗材款项的真实金额，防范财务风险。

3.查清损失、查清责任：汇总各项差异，形成各类差异明细表，量化SPD运营期间因管理混乱导致的医院损失（包括价格违规、重复入库、供应商错误等原因），为后续的账务调整提供基础数据支撑。

4.审查采购流程、结算流程合规性：审计SPD管理的耗材采购、验收、入库、结算全流程的规范性，核查是否符合内部控制制度、医院财务管理制度、国有资产管理相关规定及医院SPD服务合同约定，排查结算流程中存在的管理漏洞及风险点。

5.为完成SPD上线前与上线后数据衔接，须编制我院2024年1月1日至2024年9月30日，医院自管医用耗材总账与明细账余额调节表，完善账账核对依据。（前期我院已编制完成2023年医用耗材总账与明细账余额调节表）

6.须对SPD中心库及临床科室的高值耗材进行实物盘点，并将盘点数与SPD库存数量进行差异核对。抽查部分科室高值耗材库，对高值耗材进行全流程审计核查，从购入到入库、出库、科室领用、患者使用、HIS收费，确保全链条闭环可追溯。针对SPD管理下的高值耗材收、发、存的真实性进行确认。

7.须对SPD所有供应商实施独立发函，核查至审计基准日的应付账款。

8.其他临时补充内容的审计核实。

（三）审计工作要求

1.第三方审计公司需严格遵守国家相关法律法规、财务审计准则及医院管理制度，秉持独立、客观、公正的原则开展审计工作，确保审计结果真实、准确、完整，出具具有法律效力的专项审计报告。

2.审计公司需安排具备医疗行业审计经验、熟悉医院SPD及HIS系统的专业人员组成审计小组。项目团队中至少1人具有以下至少一项项目经验：SPD物流审计、医用耗材进销存审计、医保高值耗材专项审计、HIS系统数据审计经验（须提供合同或中标通知书复印件、审计报告），制定详细审计工作计划，明确审计进度安排，按时完成审计工作。

3.审计过程中，审计公司需妥善保管提供的所有财务数据、系统资料、业务凭证等涉密信息，严格履行保密义务，严禁泄露医院及合作方商业秘密。

4.我院相关科室（财务科、总务科、信息科、临床科室）需全力配合审计工作，及时提供审计所需的全部资料，协助审计人员开展数据核查、现场询问等工作。

5.审计工作完成后，审计公司需针对审计发现的问题，SPD运行的各环节风险点进行识别，出具详细的专项审计报告，明确审计结论、问题整改建议及后续结算处理意见，为我院后续结算、问题整改提供专业支撑，推动建立长效监督机制，堵塞管理漏洞。

（四）预期成果

1.真实反映SPD运行以来全部卫生材料的收入、支出、结存情况

2.确认医院应付供应商货款的真实余额（已付+未付）

3.揭示SPD运行中的财务风险和管理漏洞

4.提出整改建议，为医院后续加强SPD管理提供基础

5.推动完善SPD系统与HIS系统的数据对接，完善系统间数据核对体系，推动结算数据系统化。

（五）交付成果

1.《SPD上线期初医院自管库存总账与明细账余额调节表》

2.《SPD库存实物盘点账实差异表》

3.《供应商送货单与SPD入库差异明细表》

4.《SPD出库与科室领用单差异明细表》

5.《高值耗材全链条追溯检查记录》

6.《SPD进销存与HIS收费差异明细表》（指高值耗材）

7.《对账函核对工作底稿》（须列明每家供应商的发函金额、回函金额、差异额及原因说明）

8.《应付账款核实报告》（含已付、未付、多付、错付明细）

9.《SPD运营专项审计报告》

10.《管理建议书》（含风险点识别及整改建议）

11.《问题整改清单》

三、报名需提交资料（复印件需加盖公章）

1.提供有效的《营业执照》副本、《税务登记证》副本、《组织机构代码证》副本或三证合一副本。

2.法定代表人身份证明及授权委托书（委托授权代理人时必须提交）。

3.法定代表人身份证或授权代表身份证 。

4.报名表（模板见附件）。

四、投标人资格要求（提交响应文件时提供）

1.具有独立承担民事责任的能力:提供法人或者其他组织的营业执照等证明文件，自然人投标的提供身份证明。

2.具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度：提供经第三方会计师事务所出具的2024年度或2025年度审计报告（审计报告应盖有会计师事务所单位公章和注册会计师的执业专用章，并附会计师事务所的营业执照及执业证书）或提供近三个月开户银行出具的2026年的银行资信证明。

3.具有履行合同所必须的设备和专业技术能力：自行承诺具备履行合同所必需的设备和专业技术能力（承诺函自拟）。

4.有依法缴纳税收的良好记录：

有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录：

（1）提供2026年至今任意一个月缴纳税收的凭据复印件或证明材料复印件（依法免税的，提供有效的证明文件）；

（2）提供2026年至今任意一个月社会保障资金缴纳证明材料复印件（不需要缴纳社保资金的，提供有效的证明文件）。

5.参加此次采购活动前3年内在经营活动中没有重大违法记录：提供参加本次采购活动前三年内未因违法经营受到刑事处罚或者责令停产停业、吊销许可证或者执照、较大数额罚款等行政处罚的书面声明（自行声明）。

6.法定代表人身份证明及授权委托书（委托授权代理人时必须提交）。

7.投标人自行承诺：在“信用中国”网站（www.creditchina.gov.cn）、***网（www.ccgp.gov.cn）等渠道查询中未被列入失信被执行人名单、重大税收违法失信主体、采购严重违法失信行为记录名单，查询截止时点为开标当日评审前，并提供对应截图，对列入失信被执行人、重大税收违法失信主体、采购严重违法失信行为记录名单的供应商，拒绝其参与本次采购活动，并承担由此造成的一切法律责任及后果（承诺格式自拟，并提供加盖公章的查询截图）。

8.具备财政部门颁发的会计师事务所执业证书。

五、竞争性磋商文件的发放

发放时间：报名成功后以电子邮件的形式发至供应商的电子邮箱，敬请关注。

六、响应文件的递交

1.递交截止时间：2026年7月30日下午17：30（北京时间）。

2.递交地点：遵义医科大学附属口腔医院总务科（****楼）

七、磋商时间及地点

以电话通知或邮件通知为准，在遵义医科大学附属****楼****楼总务科公开进行。

八、磋商要求及方式

（一）资质审查：资质审查通过后，供应商提交响应资料（文件袋加密封条并加盖公章，未密封资料医院不予接收），开启时需在相关监督人确认后才予开启。

（二）报价：共两轮报价，根据磋商文件评审标准，最后综合评分高的公司为成交供应商。

九、其他

1.联系人：赵老师

2.联系方式：0851-****5729（177****0487）

附件：报名表