昆明市呈贡区医疗保障局关于内部审计和内部控制制度检查评估政府购买服务计划

按照《昆明市呈贡区人民政府办公室关于印发<昆明市呈贡区推进政府购买服务的实施意见（暂行）>的通知》（呈政办发〔2016〕97号）、《 昆明市财政局关于规范昆明市政府购买服务的通知》（昆财综〔2020〕9号）、《昆明市市本级政府购买服务指导性目录（2022年版）》（昆财综〔2022〕46号）、《昆明市医疗保险中心关于印发〈昆明市医疗保障经办机构内部控制制度检查评估工作方案〉的通知》（昆医保中心通〔2024〕8号）等相关文件精神，昆明市呈贡区医疗保障局拟采用政府购买服务方式，对2024-2025年进行内部审计和内控制度执行情况审计，购买服务计划如下：

一、项目名称

目录代码：B0302，目录名称：审计服务。

二、购买主体

单位名称：昆明市呈贡区医疗保障局

三、购买主体单位性质

行政机关

四、项目概况

（一）内部控制情况。检查财务制度及内部控制制度建立情况，核查经办业务操作规程是否完善，内控制度和岗位、机构设置是否合理；是否专门设置内控部门和内控岗位，不相容岗位是否分离，“一事双岗双审”制度是否落实；是否建立内部控制监督检查制度；重点和高风险岗位人员是否定期轮岗；重要业务和重大费用是否集体决定；经办业务全过程是否依托计算机信息系统完成；基金支付是否直接由业务***网银系统传输数据，基金征缴和待遇支付的会计凭证编制是否实现财务***平台等;完善现已建立的内部控制制度。

（二）基金财务管理情况。重点检查基金财务核算是否规范准确；医保基金（含医疗救助资金）是否纳入社会保障基金财政专户；是否实行“收支两条线”管理；医保基金是否按险种分别建账、分账核算；是否执行优惠利率、专款专用，是否存在基金相互挤占和调剂、违规投资运营、用于平衡一般公共预算情况；

基金账户开设、使用范围是否合规；基金支付程序是否规范；印章印鉴、票据、密钥管理是否严格；财务是否定期对账，账证、账账、账实、账表是否相符；基金支付是否存在现金支付或现金支票支付或未在新医***平台支付。

（三）基金业务经办情况。基金筹集方面，重点检查城乡居民医保参保实际缴费金额与参保人数是否相匹配；待遇支付管理方面，重点检查门诊慢特病、“双通道”药品待遇资格审查是否合规，零星报账是否合规、是否存在重复享受医保待遇，中心报账费用是否真实发生，医疗救助待遇享受资格和标准是否合格，是否严格遵守定点准入和退出流程，是否严格履行医保协议、严格执行考核文件，是否对业务承办第三方保险公司的经办业务进行考核并根据考核结果按合同支付承办费用；基金结算方面，重点检查两定医药机构的结算、清算及预拨各项费用是否准确、及时，需退回费用是否明确告知并程序规范；稽核监管方面，重点检查稽核监管工作是否按规定按计划开展，内审流程签字、盖章是否齐全，程序是否规范，案件立案查处程序是否合法，处理是否到位，各级“飞行”检查及专项检查结果是否落实整改到位。

（四）政府采购及购买服务情况。重点检查政府采购及政府购买服务管理制度是否健全，采购流程是否规范；采购需求制定、方式选择、公告发布、评审组织、合同签订及履约验收等环节是否符合法定程序；是否存在规避公开招标、拆分项目采购、违规指定供应商等问题；政府购买服务项目是否纳入年度预算管理，是否严格按照批准的预算执行；购买服务的合同条款是否明确权责、服务标准、考核方式及资金支付条件；是否按规定开展履约评价，评价结果是否与后续资金支付、合同续签挂钩；是否存在无预算采购、超预算采购、擅自变更采购内容或终止合同等违规行为。

（五）资产管理情况。重点检查资产管理制度是否建立健全，资产配置、使用、处置等环节是否规范；资产购置是否按规定履行审批及政府采购程序，是否存在超标准、超配置购置资产问题；资产台账是否完整清晰，资产账实、账账、账卡是否相符；固定资产是否定期开展清查盘点，是否存在长期闲置、低效运转、毁损报废未及时处置的资产；资产处置是否按规定履行报批程序，处置收入是否按规定上缴国库；资产对外出租、出借、担保等事项是否按规定审批，收益是否纳入单位预算统一管理；无形资产是否纳入资产管理范畴，权属是否清晰，核算是否规范；资产使用是否存在违规侵占、挪用、私分等问题。

五、购买服务的工作目标和要求

1.服务方需按照签订服务协议内容，为呈贡区医疗保障局提供本单位主管局及二级单位医保中心2024-2025年内部审计和内控制度执行情况审计工作；

2.服务方在开展工作中，需对呈贡区医疗保障局相关信息进行保密，未经我局同意，不得以任何方式向第三方透露相关信息（法律规定的情形除外）；

3.服务方在开展工作中，不得影响呈贡区医疗保障局正常工作的开展。

六、预算资金及来源：预算资金：5万元（大写：伍万元整）。从呈贡区医疗保障局年初预算医保工作经费中列支。预算单位编码为377001，支出功能分类为“2101599其他医疗保障管理事务支出”。

七、承接标准

依法登记成立的会计师事务所，应具备以下条件：

（一）具有独立法人资格，持有国家工商行政管理部门核发的有效营业执照。

（二）具有省级财政部门颁发的会计师事务所执业资格证书。

（三）信誉良好，近三年无处于被责令停业，投标资格被取消，财产被接管、冻结、破产状态；无骗取中标和严重违约及重大工程质量、安全事故记录。

八、服务期限

自合同签订之日起至2026年9月30日。

九、购买方式

根据《云南省人民政府办公厅关于印发云南省政府集中采购目录及标准（2021年版）的通知》（云政办函〔2020〕115号）文件规定，集中采购以外且单项或批量金额在60万元（不含）以下的项目，不属于政府采购范围，由呈贡区医疗保障局按照内控、财务制度执行。

十、资金支付方式

按照签订购买服务协议内容支付服务费用。

十一、响应方式

公示期为2026年5月26日到6月2日，凡有意参加者，请于2026年6月2日前报名响应。

联系人：池老师 联系电话：0871-****7083 点击查看

昆明市呈贡区医疗保障局

2026年5月26日

昆明市呈贡区医疗保障局关于内部审计和内部控制制度检查评估政府购买服务计划项目

竞争性比选文件

采购人: 昆明市呈贡区医疗保障局

日期：2026年5月

第一章 竞争性比选公告

昆明市呈贡区医疗保障局内部审计和内部控制制度检查

评估政府购买服务计划项目竞争性比选公告

一、采购公告内容

1.竞争性比选条件

昆明市呈贡区医疗保障局因工作需要，需对2024-2025年进行内部审计和内控制度执行情况审计，参考有关法律法规进行公开竞争性比选，欢迎有实力的具备实施本项目能力，满足资格条件的供应商参与竞争性比选报名。

2.竞争性比选内容与服务范围

（1）项目名称：昆明市呈贡区医疗保障局关于内部审计和内部控制制度检查评估政府购买服务；

（2）服务期限：自合同签订之日起至2026年9月30日；

（3）服务地点：呈贡区呈祥街惠景园D7栋1909室；

（4）采购预算：5万元；

（5）质量要求：符合采购人要求，符合相关行业质量标准；

（6）标包划分：本项目不分标段；

（7）本项目采用资格后审的方式进行资格审查。

3.供应商资格要求

（1）供应商须具备独立承担民事责任的能力，提供营业执照、法人身份证等证明材料；

（2）供应商须具有良好的商业信誉和健全的审计服务制度（提供2024年或2025年制度表，新成立或无法提供的应提供相应的证明材料）；

（3）供应商须具有履行合同所必需的设备和专业技术能力（提供承诺或证明材料）；

（4）供应商须具有依法缴纳税收的良好记录。提供2025年1月以来任意1个月依法缴纳税收的证明材料（依法免税的，应提供依法免税的相关证明文件）；

（5）供应商在参加本次竞争性比选的前三年内没有法律纠纷及不良记录，在经营活动中没有重大违法记录（提供书面声明）；

（6）本项目不接受联合体参加竞争性比选。

二、竞争性比选文件的递交

1.凡有意参加竞争性比选者，请于2026年5月26日至2026年 6月2日（法定公休日，法定节假日除外），每日上午09：00时至11:30时，下午13：30时至17：00时（北京时间，下同），在呈贡区呈祥街惠景园D7栋1909室递交响应文件。

2.竞争性比选响应文件递交的截止时间为2026年6月2日下午17时00分。

3.逾期送达的或者未送达指定地点的竞争性比选响应文件，采购人不予受理。

三、发布公告的媒介

本次竞争性比选公告在昆明市呈贡区人民***网、“呈贡医保”公众号上发布，我单位***网站或媒体转载的公告及公告内容不承担任何责任。

四、联系方式

采购人：昆明市呈贡区医疗保障局

地址：呈贡区呈祥街惠景园D7栋1909室

联系人：池老师

联系电话：0871—67477083

昆明市呈贡区医疗保障局 2026年5月26日

第二章 竞争性比选评审办法

评审标准	标准分		评分标准
	比选报价	比选总报价评分 （满分10分）	通过资格和符合性审查的所有供应商的中最低报价供应商得满分10分。 其他供应商的报价与最低供应商报价相比，每向上浮动5%扣1分，分数扣完为止（最后超过部分在5%-10%时按5%）。
	技术部分评审90分	1.服务方案评审评分（满分30分）	第一个档次：服务方案详细，整体构架合理、结构清晰、逻辑性强，熟悉现行相关法律政策，能紧密结合采购需求编写响应文件，针对本项目特点能提出切实可行的服务方案的得21-30分； 第二个档次：服务方案合理、但不够全面，针对本项目特点能提出相应服务方案，有一定可行性的得11-20分； 第三个档次：服务方案编制水平一般，部分项目内容编制较差，基本可行，得1-10分； 第四个档次：未提供服务方案不得分。
		2.质量承诺及质量保证措施审查评分（满分20分）	第一个档次：所提供的质量保证承诺完整、合理，可行性高，且提供违约及相应的处罚承诺的得15-20分； 第二个档次：所提供的质量保证服务承诺基本完整、基本合理，可行性一般，提供违约承诺及相应处罚条件的得8-14分； 第三个档次：所提供的质量保证服务承诺较差，未提供违约承诺及相应处罚条件的得2-7分； 第四个档次：未提供服务承诺的不得分。
		3.服务时间承诺（满分10分）	第一个档次：服务时间承诺满足竞争性比选文件要求，有具体的违约责任承诺，保证措施针对性强的得6-10分； 第二个档次：服务时间承诺满足竞争性比选文件，有具体的违约责任承诺，保证措施针对性合理的得1-5分； 第三个档次：无服务时间承诺或无服务时间保证措施或服务时间承诺不满足竞争性比选文件要求的不得分。
		4.项目团队资质（满分20分）	本项目团队成员中应具备会计师专业资格人员带队开展本次工作，明确一名注册会计师参与得10分，明确一名会计师参与得5分，累计最高得分20分。
		5.业绩评分（满分10分）	提供业绩情况说明。 提供3个以上同等案例合同复印件。根据业绩总体情况介绍和业绩证明材料打分。

一、比选依据及方法

1.本次比选采用综合评估法，比选小组对满足竞争性比选文件初步评审要求的竞争性比选响应文件，按照评审标准进行打分，并按综合得分由高到低顺序推荐成交候选人；综合得分并列，由比选小组进行投票，以得票数多的优先推荐成交候选人。

二、比选程序

1.比选会议程序

比选小组首先对各竞争性比选的响应文件进行初步审查→进入详细评审比选小组审定商务部分和技术部分评审→比选小组按照综合得分由高到低的顺序推荐成交候选人，并向采购人提交“推荐成交候选人名单”。

第三章 竞争性比选响应文件格式

昆明市呈贡区医疗保障局医保基金审计和内控制度

政府购买服务

响应文件

供应商（盖章）:

法定代表人或授权委托代理人（签字或盖章）:

日期：

一、竞争性比选响应文件资格审查部分格式

（一）会计师事务所备案证书（营业执照、执业证书等）

附有效的证件复印件及执行事务合伙人（首席合伙人）身份证复印件，加盖公章。

（二）信誉要求

1、承 诺 书

致： （招标人全称）

参与 （项目名称）项目的投标，现作如下承诺： （供应商全称）自2021年至今年无因供应商违约或不恰当履约引起的合同中止、纠纷、争议、仲裁和诉讼记录。供应商在经营活动中没有重大违法记录，供应商没有处于被责令停业，无投标资格被暂停或取消，无财产被接管、冻结、破产等状态，无被禁止市场准入情形，近三年未发生过安全责任事故。企业成立至今没有行贿犯罪记录。若 （供应商全称）有谎报、漏报，一经查实，我公司愿意接受行政主管部门依照有关规定作出的处理和处罚决定。

供应商（盖章）：

法定代表人或授权委托代理人（签字或盖章）：

日期： 年 月

2、无不良行为记录承诺

供应商自行承诺：2020年至今未受到相关部门的不良行为记录，如有虚假，中标后一旦被招标人查询到，招标人有权取消中标资格（格式自拟）。

供应商（盖章）：

法定代表人或授权委托代理人（签字或盖章）：

日期： 年 月

（三）廉政承诺书

承诺书（供应商）

本企业参与 项目的竞争性比选，现作如下承诺：

1、我公司参与此次竞争性比选活动所提交的所有资料都是合法、真实、有效的。

2、不与其他供应商串通竞争性比选、围标，依法、依规公平竞争，不损害招标人或其他供应商的合法权益。

3、不转让、出租、出借资质证书、人员岗位证书，不以法律、法规禁止的方式竞争性比选。

4、不与采购人或代理机构串通竞争性比选，不损害国家利益、社会公共利益或其他当事人的合法权益。

5、不向采购人、竞争性比选评审小组成员、监督人员行贿。

6、不扰乱昆明市公共资源交易活动正常秩序。

7、不进行虚假恶意投诉。

8、因违反法律、法规或相关规定被查处的，不干预案件查处。

如出现违法、违规或不良行为，甘愿接受相关部门的调查处理。违法、违规或不良行为事实成立的，给招标人造成损失的，依法承担赔偿责任。

供应商（盖章）：

法定代表人或授权委托代理人（签字或盖章）：

日期： 年 月 日

（四）其他材料

1.具有良好的商业信誉和健全的审计服务制度（提供证明材料或声明）。

2.具有履行合同所必需的设备和专业技术能力（提供承诺或证明材料）。

3.供应商须具有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录，提供2025年1月以来任意1个月依法缴纳税收的证明材料（依法免税的，应提供依法免税的相关证明文件）。

4.供应商在经营活动中没有重大违法记录（提供书面声明）。

5.医保基金审计和内部控制制度检查评估项目详细方案，包括公司简介、人员构成、服务承诺、服务时限、服务内容等方面。

6.公司业绩材料说明，附3个以上成功案例合同。