南方医科大学中西医结合医院2026年度内部控制评价服务项目调研公告

根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《关于印发公立医院内部控制管理办法》《行政事业单位内部控制评价办法》《广东省行政事业单位内部控制评价实施细则》等文件要求，我院拟于2027年开展2026年度内部控制评价，现面向有资格的服务商征集报价，欢迎各潜在服务商积极参与。

一、项目概况

南方医科大学中西医结合医院占地面积16.3万平方米，开展床位约1000张，2026年医疗收入预算为7.2亿元。

二、报价人资格条件

1.具有独立承担民事责任的能力；

2.具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；

3.具有独立法人资格和与本项目相关的资质；

4.有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；

5.参加政府采购活动近3年，在经营活动中没有重大违法记录；

6.拟任项目负责人应为注册会计师且执业时间不少于五年。

三、项目需求

医院2026年度内部控制评价服务：深入了解我院各类经济活动及相关业务活动内部控制建设和实施现状，对医院在组织层面、业务层面内部控制设计和运行有效性，内部监督情况等进行综合评价，对存在的内部控制缺陷进行认定并提出合理化管理建议，出具内部控制评价结果和评价报告。

内部控制评价包括但不限于以下内容：

(一)组织层面内部控制情况。包括议事决策机制、规范权力运行情况、内部控制组织架构设置及运行情况、会计核算和财务报告情况、内部控制信息系统建立与实施情况，以及其他补充情况；

(二)业务层面内部控制情况。包括预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济活动，以及单位根据各自职能职责、业务特点设置的相关业务活动内部控制制度、流程的建立与实施情况；

(三)内部监督情况。包括内部监督制度建立和实施情况。

根据上级部门制定的评价指标体系，采取定性与定量相结合的方式，对医院内部控制建立与实施情况进行评价打分，形成单位内部控制自评得分，确定内部控制评价结果。

四、预算金额：不超过9万元。

合同总额包括审计服务费、审计人员的工勤费用（包括工资、福利、交通费、餐饮费、住宿费、邮寄费、通讯费用等）、各项税费及合同实施过程中不可预见费用等。

五、成果要求

在规定时限内，编制内部控制评价方案，完成现场服务内容。在上级部门要求报送年度内部控制报告的前五个工作日内，出具正式内部控制评价报告。出具的报告应符合财经法律法规要求，报告内容真实、准确、完整，不弄虚作假。项目完成后，按照档案管理规定提交审计项目档案（包括工作底稿、取证单及审计证据等）。

六、报价提交时间及方式

1、时间：2026年10月13日-2026年10月20日

2、材料：提供相关资质证明、报价单等

3、提交方式：所有资料加盖单位公章发至邮箱：47****@****.com

4、联系人：曾工

5、联系电话：61****59

2026年10月13日