甘孜州医疗保障局关于邀请第三方机构参与新龙县医保事务中心2022年-2023年医保基金运行情况专项审计服务项目采购的比选公告

各潜在供应商、单位、个人：

我单位拟选择1家有实力、有信誉的供应商为我****中心年-2023年医保基金运行情况进行专项审计服务。现将有关事项公告如下。

一、项目名称及采购人

项目名称：****中心年-2023年医保基金运行情况专项审计服务

采购人：甘孜州医疗保障局

二、项目概况

为进一步加强内部审计监督，有效防范和化解基金管理风险。根据工作需要，我单位拟选取具备相关资质和专业技术能力的供应商，****中心年1月1日--2023年12月31日医保基金运行情况和会计核算情况进行专项审计。

三、申请人资格要求

（一）符合政府采购法第二十二条规定

1.具有独立承担民事责任的能力

2.具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；

3.具有履行合同所必需的设备和专业技术能力；

4.有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；

5.参加政府采购活动前三年内，在经营活动中没有重大违法记录；

6.法律、行政法规规定的其他条件。

（二）项目拟派人员的资格条件

1.需拟派至少4名具有注册会计师或高级以上职业资格人员；

2.审计项目参与人员至少5人以上，且必须包括医学、计算机、会计等专业人员；

3.审计项目参与人员在符合资格条件情况下，未经我局同意，审计期间不得更换。

四、项目服务要求

（一）审计范围

****中心年1月1日--2023年12月31日医保基金运行情况和会计核算情况进行专项审计，必要时需追溯到以前年度。

（二）审计时间

2025年5月30日前完成审计工作，并出具审计报告。

（三）审计服务内容

按照《中华人民共和国社会保险法》《社会保险基金财务制度》(财社〔2017〕144号)《社会保险基金会计制度》（财会〔2017〕28号）《四川省医疗保障经办政务服务事项清单(2022年版)》《四川省医疗保障经办政务服务事项清单(2023年版)》《四川省医疗救助经办管理规程(试行)》的通知》等相关法律****中心年1月1日--2023年12月31日医保基金运行情况、会计核算情况进行专项审计。根据项目采购需求，本次专项审计工作包括但不限于基金财务收支情况、会计核算情况、审计整改情况等事项，并重点审计以下情况:

1.对巡视巡察和审计已发现问题的整改落实情况开展督查评估。

2.对2024年内控审计已发现问题开展延伸审计工作。重点核查医疗保障基金运行使用过程中是否存在“挤占挪用”“内外勾结”“监守自盗”问题情况。

3.重****中心医保基金的财务收支情况和会计核算情况，核实各级财政补助资金、职工医疗保险基金、城乡居民医疗保险基金、医疗救助、大病保险等各类医疗保障基金运行使用的真实、合法情况。

4.检查医保基金会计核算是否符合社会保险基金会计制度和财务支付，一级会计机构设置、各项规章制度是否符合《会计法》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》等法规规定。

5.检查相关经办机构基金征缴是否合规，查看收入户清零，及时上缴财政专户情况。

6.征缴退回是否及时准确进行账务处理。

7.检查基金账户设置是否合规，检查财政专户余额和利息收入，核实基本医疗保险基金结余定期存储及其他运行情况是否存在违规操作。

8.各项医保基金拨付是否及时，拨付流程是否履行审批手续，基金拨付是否与业务台账相符。

9.医保、财政、银行三方对账情况是否符合内部控制的要求。

10.对长期未清理款项是否及时查明原因。

11.是否存在挤占挪用、贪污、私分基金等违法行为。

12.是否存在信息管理系统外报账情况。

五、预算价格及供应商选定原则

（一）预算价格

预算金额：17万元（最高限价）

资金来源：财政性资金

(二)供应商选定原则

1.能够满足本询价项目需求及要求；

2.综合评分法

序号	评分因素	分值	评分标准	说明
1	报价	10分	满足比选文件要求的合格供应商报价的算数平均价格为比选基准价，其价格分为满分。其他供应商的价格分统一按照下列公式计算： 比选报价得分=（比选基准价/最后比选报价）×10 注：1.得分保留2位小数。	共同评分因素
2	人员配置	35分	根据供应商针对本项目投入的人员进行评分。 1.项目负责人（6分）：具备注册会计师资格证书的得2分，同时具有（会计或审计或经济类专业）高级技术职称的增加4分，中级技术职称的增加2分。本项最高得6分。 2.医学专业人员：每配备一名具有主治医师职称（包括但不限于：临床医学、中医、内科专业等）的得2分；每配备一名具有副主任医师及以上职称（包括但不限于：临床医学、中医、内科专业等）的得4分，本项最多得8分。 3.信息专业人员：每配备一名具有信息类中级职称的得2分；每配备一名具有信息类高级及以上职称的得3分，本项最多得6分。 4.其他服务人员：每配备一名具有中级会计师职称的得1分，每配备一名具有高级及以上会计师职称的得3分，每配备一名具有全国注册会计师资格的得2分，本项最多得15分。 注：①人员不得交叉和重复配置，单人具有多种资格或职称的不重复得分，按照其最高级别证书对应分数进行得分。 ②全国注册会计师提供注册证书复印件并加盖供应商公章，职称提供职称证书复印件并加盖供应商公章。	共同评分因素
3	业绩	15分	供应商2022年1月1日至递交响应文件截止日已完成的类似业绩，一次得3分，本项最多15分。 注：类似业绩指：医保基金检查或审计项目，需提供中标通知书或合同复印件加盖公章。	共同评分因素
4	服务方案	35	比选申请人编制服务方案应包含但不限于：①审计业务的前期准备；②审计质量控制方案；③风险评估方案；④审计思路方案；⑤保密措施；⑥服务人员配置方案；⑦服务人员职责分工；⑧内控制度；⑨应急预案；⑩审计成果提交方法等。比选申请人编制的服务方案包括以上10项内容的得35分，每有一项内容缺失扣3.5分；每有一项内容有缺陷的扣2分，直至本项分值扣完为止。 注：内容有缺陷是指存在项目名称错误、地点区域错误、内容与本项目需求无关、内容脱离了实际情况、方案内容矛盾或表述前后不一致、仅有框架或标题或缺少关键节点、方案不具备实施的可能性以及涉及的规范、适用的标准（方法）错误、标准与本项目要求不一致、明显复制其他项目内容、内容偏离了项目实际需求、不利于项目实施、不可能实现的情形等任意一种情形。	技术类评分因素
6	本地化服务	5分	供应商承诺审计期间可提供在被审计单位驻场服务得5分（须提供承诺函并加盖供应商公章）。	共同评分因素

六、结算方式

审计合同签定后10日内支付合同总价的60%，项目全部结束，验收合格后付清合同价款。

七、报价应提交的资料

（一）报价函（格式自行确定）

（二）审计工作方案

（三）企业法人营业执照副本复印件

（四）法定代表人身份证复印件

（五）法定代表人授权委托书

（六）法定代表人的授权代理人身份证复印件

（七）诚信承诺书（近三年信誉情况）

（八）投选人近三年内完成的类似项目业绩（不少于3个）

（九）供应商通过“信用中国”网站(www.creditchina.gov.cn)、“***平台”网站(www.****.gov.cn)等渠道查询在响应文件递交截止日***网页截图，拒绝列入失信被执行人名单、重大税收违法案件当事人名单、政府采购严重违法失信行为记录名单中的供应商参加本项目的采购活动。

以上资料均提供盖鲜章的复印件，比选申请文件封面上注明单位名称、项目名称，资料需密封后加盖密封章。

八、递交报价文件时间和地点

（一）报价文件递交时间：报价文件递交时间为2025年3月20日（星期四）上午10:00（北京时间），过期不予受理。

（二）报价文件递交方式：文件资料可采用书面文本现场递交或通过快递邮寄至四川省甘孜州康定****路****号****大厦****楼。（联系人：李先生；电话：158****8807）

九、比选时间与评审规则

（一）比选时间

2025年3月20日（星期四）下午14：30（北京时间）。

（二）评审规则

1.甘孜州医保局召开比选评审会，对提交的比选申请资料进行评审。

2.比选评审会由甘孜州医保局相关科室人员组成，人数不少于3人。

3.评审小组查验比选申请文件密封是否完好无损，拆封查阅比选申请单位是否符合申请条件，比选申请文件是否齐全，并登记比选报价。

4.对符合申请条件的供应商，按照综合评分原则确定中选单位。

（三）其他事项

1.比选申请单位不少于3家。如比选申请单位不满3家，按本方案流程重新进行比选。

2.比选申请文件应保证所提供材料的真实合法性，并由此承担法律风险和赔偿责任。我局保留对相关材料进一步核实的权利，如发现提供虚假材料的单位，我局有权决定取消本次报价资格、终止相关服务协议，并有权决定取消其以后参与我局项目的资格。

十、结果公示

比选程序结束后，比选结果***网上进行公示，公示时间3天。

十一、中选通知发送时间

中选结果公示期结束，当天向中选单位发送中选通知书。

十二、其他要求

（一）中选单位及参与审计人员当年内不得与被审计单位签订服务协议或提供相关培训、授课等服务；

（二）本项目不接受联合体投标，不允许分包转包；

（三）审计工作采取现场审计；

（四）如发现报价单位存在低于实际审计成本的恶意报价行为，将由驻局纪检组进行约谈，性质恶劣的由评审组取消其中选资格。

甘孜州医疗保障局

2025年3月13日